德邦基金更正三年前季報錯誤 今年以來18只產(chǎn)品有同類操作

　　8月14日，德邦基金發(fā)布公告，對旗下德邦民裕進取量化2021年二季度報告的錯誤進行更正，主要因為產(chǎn)品A類份額的管理人持有基金份額占比數(shù)據(jù)缺失，此前為0，更正后變?yōu)?4.39%。

　　《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，今年陸續(xù)已有多家基金公司旗下產(chǎn)品因歷史季報錯誤進行內(nèi)容更正。Wind統(tǒng)計顯示，年內(nèi)已經(jīng)有18只基金因歷史季報錯誤進行更正，包括嘉實、泰信、銀華等基金公司旗下產(chǎn)品，部分公司出現(xiàn)季報錯誤的產(chǎn)品數(shù)量不止一只。

　　有分析指出，產(chǎn)品信披是投資者獲取信息的關(guān)鍵來源，披露內(nèi)容的錯誤會對投資人做出正確決策產(chǎn)生影響，專業(yè)機構(gòu)理應(yīng)加強監(jiān)管，避免此類事件頻繁發(fā)生。

　　多只基金有過季報錯誤

　　8月14日，德邦基金公布了旗下基金歷史季報錯誤信息，涉及德邦民裕進取量化精選靈活配置的基金管理人持有份額變動情況。

　　更正公告顯示，德邦民裕進取量化精選靈活配置2021年二季度報告中，曾對報告期期末持有A類基金份額占基金總份額比例錄入為0，更正后的數(shù)據(jù)為34.39%，其他內(nèi)容保持不變。

　　據(jù)悉，這已經(jīng)不是德邦基金今年以來公告出的第一只季報有誤產(chǎn)品。4月23日，德邦安順混合發(fā)布關(guān)于2024年一季度報告的更正公告；1月22日，德邦福鑫靈活配置也發(fā)布更正公告，涉及2023年四季度報告中，期末基金資產(chǎn)組合情況的錯誤。

　　德邦基金出現(xiàn)的季報信息錯誤在業(yè)內(nèi)絕非孤例，從季報更正公告可以發(fā)現(xiàn)，有基金公司旗下產(chǎn)品季報中，涉及“投資策略和運作分析”部分，直接沿用上個季度內(nèi)容；有的則是針對文字、數(shù)字錯誤進行糾正。

　　Wind統(tǒng)計顯示，今年以來已經(jīng)有18只基金因歷史季報錯誤進行更正，包括嘉實、泰信、銀華等多家基金公司旗下產(chǎn)品，部分公司出現(xiàn)季報錯誤的產(chǎn)品數(shù)量不止一只。倘若疊加年報及半年報的錯誤，以及其他非定期報告等錯誤類型，數(shù)量已在百起以上。

　　值得注意的是，在出錯的內(nèi)容當(dāng)中，有些可能并不會對投資決策帶來直接影響，例如錯別字的出現(xiàn)；而有些關(guān)于數(shù)據(jù)的錯誤或直接影響投資人對基金運作的判斷。比如南方寧悅一年在今年4月更正2023年報錯誤，其中更正了買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額，這一數(shù)據(jù)在原報告中顯示報告期內(nèi)無買賣股票。

　　有分析指出，產(chǎn)品信披是投資者獲取信息的關(guān)鍵來源，披露內(nèi)容的錯誤會對投資人做出正確決策產(chǎn)生影響，專業(yè)機構(gòu)理應(yīng)加強監(jiān)管避免此類事件頻繁發(fā)生。

　　信披重視程度有待提升

　　對于信披流程的規(guī)范化監(jiān)管，公募基金一直以來非常重視，尤其是在嚴(yán)格的監(jiān)察稽核流程之下，類似錯誤本不該成為經(jīng)常出現(xiàn)的事件。然而記者發(fā)現(xiàn)，不僅是今年，從過去很長一段時間以來，關(guān)于信披的錯誤經(jīng)常被事后更正。

　　一般來說，定期公告的發(fā)布主要由公司的稽核部門以及產(chǎn)品內(nèi)容等部門負(fù)責(zé)。據(jù)悉，基金定期報告都在監(jiān)管指定的XBRL文件系統(tǒng)中完成，由基金管理人負(fù)責(zé)填寫、基金托管人負(fù)責(zé)復(fù)核，基金托管人對季報內(nèi)容復(fù)核無異議后，會向管理人發(fā)出XBRL文件的簽字文件，基金管理人將托管人簽字文件與XBRL文件打包后，才可向監(jiān)管指定的信息披露系統(tǒng)完成披露與報備。

　　不僅如此，過完合規(guī)之后的內(nèi)容也會在特定位置加以標(biāo)注，如“基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任”。

　　囿于基金數(shù)量不斷上升，不少機構(gòu)對所謂校對的壓力也有所抱怨，有的錯誤內(nèi)容甚至很長時間才被發(fā)現(xiàn)。如前述德邦基金出現(xiàn)的產(chǎn)品季報問題，有的距今已過去三年之久，這些信息披露上的瑕疵也暴露出機構(gòu)對待信披的重視程度依然有待提升。

　　按照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，基金信息披露義務(wù)人違反信披規(guī)定的，證監(jiān)會可以采取責(zé)令改正等行政監(jiān)管措施，責(zé)任主管人員和其他責(zé)任人員也可能會被采取相應(yīng)行政監(jiān)管措施，并記入誠信檔案。

　　有分析指出，需要培養(yǎng)從業(yè)人員對信息披露內(nèi)容的敏感性，避免信息傳遞出現(xiàn)斷層或誤解，加大利用技術(shù)手段加強數(shù)據(jù)核對的準(zhǔn)確性，進一步減少因信披錯誤而對投資者造成不利影響。

（文章來源：每日經(jīng)濟新聞）

(原標(biāo)題：德邦基金更正三年前季報錯誤 今年以來18只產(chǎn)品有同類操作)

(責(zé)任編輯：73)