基金定期報告再現(xiàn)錯誤漏洞 多家基金公司火速“打補丁”

　　近日，隨著公募基金2024年中報披露結(jié)束，一些基金的錯誤漏洞也被曝出，基金公司頻頻針對信披中的錯誤內(nèi)容進行更正，僅2024年中報出錯的基金公司就已有安信資管、江信基金、明亞基金等。從這些出錯的內(nèi)容來看，包括將部分內(nèi)容刪除，以及修改基金投資股指期貨的投資政策相關(guān)內(nèi)容等。

　　此外，近期出現(xiàn)的信披錯誤更正當中，還涉及一些今年二季報的錯誤信息，而就年內(nèi)出現(xiàn)的此類更正公告來看，數(shù)量已不在少數(shù)。對于信披的合規(guī)性，有分析指出，需要進一步完善管理人的內(nèi)部流程，切實對投資者披露信息的真實性、準確性等負責。

　　基金中報又出錯，多家公司更正

　　連日來，圍繞基金定期報告更正的公告頻頻出現(xiàn)，而就在八月底剛結(jié)束中報披露的很多基金公司也加入其中，顯示有不少關(guān)于此次中報披露錯誤的產(chǎn)品，數(shù)量不在少數(shù)。

　　9月2日，今年中報披露完畢后的首個工作日，安信資管就發(fā)布公告，對旗下安信資管瑞鑫一年持有期債券型集合資產(chǎn)管理計劃的中報進行更正公告。然而，出現(xiàn)錯誤的中報并非個例，從近幾日的公告來看，多家公司出現(xiàn)紕漏。

　　江信基金在8月31日發(fā)布公告稱，對旗下江信瑞福靈活配置的2024年中報更正，對中報里面的"6.4.13.4.2.2外匯風險的敏感性分析"進行刪除；明亞基金則在8月29日就發(fā)布公告稱，對明亞價值長青混合中報的"7.10本基金投資股指期貨的投資政策"進行更正。

　　除此之外，鑫元基金在8月28日也發(fā)布更正公告，對鑫元貨幣市場基金今年中報里面的部分利率風險的敏感性分析內(nèi)容錯誤進行糾正。從這些糾錯公告中不難看出，有的將部分內(nèi)容刪除，有的則修改基金投資股指期貨的投資政策相關(guān)內(nèi)容等。

　　不僅是今年的中報披露有誤，記者注意到，近期公布的更正公告中還涉及去年中報的錯誤更正，例如富榮基金旗下的富榮富祥純債在2023年中報里面的錯誤直到今年8月29日才公告更正。更正公告顯示，由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及當期產(chǎn)生的利息收入部分內(nèi)容出錯。

　　除了中報出錯外，很多過往的季報內(nèi)容也因為出現(xiàn)問題而被更正，近期已有光大保德信基金、大成基金、嘉實基金、泰信基金等對此前公布的旗下產(chǎn)品季報中內(nèi)容進行更正。

　　Wind統(tǒng)計顯示，今年至少已有20只基金因歷史季報錯誤進行更正，包括嘉實、泰信、銀華等多家基金公司旗下產(chǎn)品，部分公司出現(xiàn)季報錯誤的產(chǎn)品數(shù)量不止一只。倘若疊加年報及半年報的錯誤，以及其他非定期報告等錯誤類型，數(shù)量已在百起以上。

　　部分公司多次對旗下產(chǎn)品定期報告進行更正

　　事實上，對于基金公司錄錯信息，或是直接套用此前季報內(nèi)容未做修改等問題，已經(jīng)在過往出現(xiàn)過多次，業(yè)內(nèi)對于基金公司信披的合規(guī)性、準確性等提出更高要求，畢竟從出錯的情況來看，有的公司屢次出現(xiàn)錯誤。

　　以德邦基金為例，8月14日，德邦基金公布了旗下基金歷史季報錯誤信息，涉及德邦民裕進取量化精選靈活配置的基金管理人持有份額變動情況。今年4月23日，德邦安順混合就發(fā)布關(guān)于2024年第一季度報告的更正公告；今年1月22日，德邦福鑫靈活配置也發(fā)布更正公告，涉及2023年第四季度報告中期末基金資產(chǎn)組合情況的錯誤。

　　一般來說，定期公告的發(fā)布主要由公司的稽核部門，以及產(chǎn)品內(nèi)容等部門負責。不僅如此，過完合規(guī)之后的內(nèi)容也會在特定位置加以標注，如"基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。"

　　按照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，基金信息披露義務人違反信披規(guī)定的，證監(jiān)會可以采取責令改正等行政監(jiān)管措施，責任主管人員和其他責任人員也可能會被采取相應行政監(jiān)管措施，并記入誠信檔案。

　　對于信披的合規(guī)性，有分析指出，盡管基金年報工作量巨大，出現(xiàn)小錯在所難免，但多位業(yè)內(nèi)人士表示，低級錯誤頻發(fā)反映出部分基金公司對信息披露的關(guān)注度不夠高，流程管理和責任劃分存在不足。公募基金信息披露是保障公開透明和維護投資者權(quán)益的基石，亟需行業(yè)共同努力，提升信披工作水平。

（文章來源：每日經(jīng)濟新聞）

(原標題：基金定期報告再現(xiàn)錯誤漏洞，多家基金公司火速“打補丁”)

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