壓實(shí)看門人責(zé)任 又一投行受處罰 事涉兩上市企業(yè) 一家已退市

　　在今年4月16日收到證監(jiān)會(huì)立案通知書后，東吳證券行政處罰事先告知書也正式下發(fā)。

　　11月8日晚，東吳證券發(fā)布公告，根據(jù)證監(jiān)會(huì)2024年4月16日下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌國(guó)美通訊、紫鑫藥業(yè)非公開(kāi)發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會(huì)于4月8日決定對(duì)其立案。在此次收到的《行政處罰事先告知書》中，證監(jiān)會(huì)經(jīng)過(guò)調(diào)查擬依法作出行政處罰。

　　從兩單非公開(kāi)發(fā)行股票項(xiàng)目來(lái)看，東吳證券在出具的相關(guān)文件中均存在虛假記載的違規(guī)情形，但監(jiān)管根據(jù)兩單定增項(xiàng)目的違規(guī)情形以及收入所得，罰款數(shù)額有所不同。兩單項(xiàng)目合計(jì)來(lái)算，東吳證券及相關(guān)人員共計(jì)被沒(méi)收業(yè)務(wù)收入金額為772.84萬(wàn)元，合計(jì)罰款數(shù)額為733.6萬(wàn)元。

　　此外，東吳證券還被證監(jiān)會(huì)采取責(zé)令改正，給予警告。公司4位相關(guān)人員也全被處以罰款及給予警告的監(jiān)管措施。

　　值得注意的是，國(guó)美通訊與紫鑫藥業(yè)近年來(lái)持續(xù)陷入虧損，并于2023年5月5日一同被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示，且紫鑫藥業(yè)在2023年8月4日被深交所摘牌。從處罰書來(lái)看，各項(xiàng)目又分別存在哪些違規(guī)情形？

　　國(guó)美通訊及相關(guān)負(fù)責(zé)人受到多輪處罰

　　國(guó)美通訊作為本次《行政處罰事先告知書》披露的第一單項(xiàng)目，是由東吳證券在2020年為公司非公開(kāi)股票發(fā)行提供保薦承銷服務(wù)，定增累計(jì)發(fā)行3285萬(wàn)股股票，募資1.66億元。張琦、王新為簽字保薦代表人。

　　國(guó)美通訊是一家由國(guó)美創(chuàng)始人黃光裕實(shí)控的公司，主營(yíng)業(yè)務(wù)為移動(dòng)終端產(chǎn)品的研發(fā)、制造、銷售，于2021年3月19日收到證監(jiān)會(huì)下發(fā)定增項(xiàng)目核準(zhǔn)批復(fù)。

　　在今年證監(jiān)會(huì)對(duì)東吳證券下發(fā)《立案告知書》的同日，國(guó)美通訊也收到證監(jiān)會(huì)出具的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》，屆時(shí)已先對(duì)公司及5名高管作出了行政處罰，公司被處以2156萬(wàn)元罰款，對(duì)5位高管共計(jì)罰款1240萬(wàn)元。

　　本次告知書顯示，東吳證券為公司2020年定增項(xiàng)目提供保薦承銷時(shí)，在執(zhí)業(yè)過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，未審慎核查發(fā)行募集文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性，出具的《發(fā)行保薦書》《非公開(kāi)發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》等文件存在虛假記載。公司兩位保薦代表人張琦、王新為直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　針對(duì)國(guó)美通訊項(xiàng)目，監(jiān)管最終決定對(duì)東吳證券采取責(zé)令改正，給予警告，并沒(méi)收保薦業(yè)務(wù)收入94.34萬(wàn)元，處以100萬(wàn)元罰款；同時(shí)沒(méi)收承銷業(yè)務(wù)違法所得471.70萬(wàn)元，處以50萬(wàn)元罰款。合計(jì)沒(méi)收收入566.04萬(wàn)元，并處以150萬(wàn)元罰款。此外，兩位保薦代表人張琦、王新被給予警告外，保薦執(zhí)業(yè)行為和承銷執(zhí)業(yè)行為都分別處以50萬(wàn)元、20萬(wàn)元罰款，共計(jì)被罰款140萬(wàn)元。

　　在本次告知書下發(fā)前，國(guó)美通訊實(shí)際上在10月21日公告收到上交所出具的紀(jì)律處分。公司2020年、2021年年度報(bào)告存在虛假記載，且2020年非公開(kāi)發(fā)行股票構(gòu)成欺詐發(fā)行。據(jù)查明的責(zé)任人范圍，宋林林、宋火紅、郭晨是直接負(fù)責(zé)的主管人員，且分別作為時(shí)任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)，在違規(guī)行為中起主要作用。方巍、董曉紅是其他直接責(zé)任人員，未能勤勉盡責(zé)。

　　上交所對(duì)公司及上述5位時(shí)任負(fù)責(zé)人予以公開(kāi)譴責(zé)，并公開(kāi)認(rèn)定宋林林、宋火紅、郭晨10 年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員。監(jiān)管要求，公司及董監(jiān)高人員需對(duì)相關(guān)違規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行整改，并在收到?jīng)Q定書后一個(gè)月內(nèi)提交整改報(bào)告。

　　此外，上交所于今年5月14日對(duì)公司及宋林林、宋火紅、郭晨還予以了監(jiān)管警示措施。公司及相關(guān)責(zé)任人、保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人等一系列的處罰書相繼落地，加強(qiáng)上市公司全鏈條監(jiān)管，強(qiáng)化監(jiān)管問(wèn)責(zé)的指導(dǎo)思想被一以貫之。

　　紫鑫藥業(yè)罰款力度更大，為413.60萬(wàn)元

　　東吳證券在罰單中保薦的第二單違規(guī)定增項(xiàng)目為紫鑫藥業(yè)，于2014年9月4日發(fā)布非公開(kāi)發(fā)行股票預(yù)案，是一家現(xiàn)代化制藥企業(yè)。共計(jì)發(fā)行1.27億股股份，募集資金16.00億元。蔣序全、李

　　與國(guó)美通訊不同的是，紫鑫藥業(yè)在更早之前，于2023年1月5日就收到證監(jiān)會(huì)出具的《立案告知書》，并于4月8日收到吉林監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》。因多項(xiàng)違規(guī)事項(xiàng)，公司被責(zé)令改正，給予警告的同時(shí)，還被罰款1000萬(wàn)元，對(duì)剩余15位時(shí)任高管則合計(jì)罰款2587萬(wàn)元。

　　根據(jù)此次罰單，東吳證券為紫鑫藥業(yè) 2014 年非公開(kāi)發(fā)行股票提供保薦服務(wù)，持續(xù)督導(dǎo)期至 2017 年 12 月 31 日，在保薦執(zhí)業(yè)過(guò)程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》《持續(xù)督導(dǎo)保薦工作總結(jié)報(bào)告書》等文件存在虛假記載。

　　針對(duì)紫鑫藥業(yè)項(xiàng)目，監(jiān)管最終決定沒(méi)收東吳證券保薦業(yè)務(wù)收入206.80萬(wàn)元，并處以413.60萬(wàn)元罰款。同時(shí)對(duì)兩名保薦代表人蔣序全、李佳佳給予警告，分別處以20萬(wàn)元、10萬(wàn)元罰款。

　　東吳證券作為兩單定增項(xiàng)目的保薦人，無(wú)論是在保薦過(guò)程中或是在持續(xù)督導(dǎo)過(guò)程，皆未發(fā)現(xiàn)上述違規(guī)情況。且在上述兩家公司的保薦總結(jié)報(bào)告中均表示，在持續(xù)督導(dǎo)期間，對(duì)公司的信息披露文件均進(jìn)行了事前及事后審閱，并進(jìn)行了核查，確保各項(xiàng)重大信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。這一番情形更是凸顯公司需全面提升投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量，履行好資本市場(chǎng)“看門人”的責(zé)任。

　　此次罰單中，東吳證券也表示，已誠(chéng)懇接受處罰，并將深刻反思、汲取教訓(xùn)，全面加強(qiáng)管理、補(bǔ)齊工作短板，進(jìn)一步強(qiáng)化投行業(yè)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，勤勉盡責(zé)，規(guī)范運(yùn)作。強(qiáng)化功能性定位，更好服務(wù)資本市場(chǎng)穩(wěn)健發(fā)展。

（文章來(lái)源：財(cái)聯(lián)社）

(原標(biāo)題：壓實(shí)看門人責(zé)任，又一投行受處罰，事涉兩上市企業(yè)，一家已退市)

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